注册会计师税法考后_现在大家都说，考完了注册会计师考注册税务师，我不明白，为什么？他们有什么关系吗

财税信息 2023年11月18日 19:56 158 财税会计达人

大家好！今天让小编来大家介绍下关于注册会计师税法考后_现在大家都说，考完了注册会计师考注册税务师，我不明白，为什么？他们有什么关系吗的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

文章目录列表:

1.考完注会如何备战税务师
2.现在大家都说，考完了注册会计师考注册税务师，我不明白，为什么？他们有什么关系吗

考完注会如何备战税务师

考完注会的考生可以按照以下方法备考税务师考试：1、调整作息时间和学习心态。考完注会的考生应及时调整好自己的个人状态及作息时间，全身心投入到备考税务师工作中。2、适当调整学习计划。注册会计师与税务师之间的考点既有关联相似之处，又有差异，考生应适当作出调整，根据税务师出题特点、考试难度等方面，每天安排好学习任务。3、高效复习。考生要根据自己所制定的计划严格执行，在备考时围绕教材、考纲内容进行复习，通过习题训练强化练习加以巩固。4、分配时间。考生每天工作日能够至少有2~3个小时学习，要保证充足的备考时间。

注会和税务师考试内容对比

1、注会《会计》与税务师《财务与会计》

这两门科目中会计部分重合的内容大约75%，重合内容大部分的会计处理相同，注会考试的试题难度较大，题目较少；但税务师考试难度相对较低，题量较大，所以大家在备考不同科目时，应选择适当的方法。

2、注会《财务成本管理》与税务师《财务与会计》

这两门科目中财务管理部分相似度非常高，重合的内容大约90%。税务师《财务与会计》的财务管理部分内容较为简单，考查的多数是公式原型与文字内容；注会《财务成本管理》考试难度较大，几乎包括《财务与会计》财务管理部分所有的内容。但是，两个科目部分重要考点分布并不完全一致，所以备考时应有所侧重。

3、注会《经济法》与税务师《涉税服务相关法律》

这两门科目的经济法部分重合的内容约有45%，考试中注会《经济法》的考查难度较高，但就内容本身来说，《涉税服务相关法律》涉及内容比较多、知识点范围更加广泛，掌握程度却没有注会的要求高。

4、注会《税法》VS税务师三税内容对比

两者的税法部分重合的内容大约60%，重合部分《税法一》教材收录更全面；注会《税法》与《税法二》的税法部分重合的内容大约50%，重合内容大部分收录规定相同，《税法二》教材会更全面一些；注会《税法》与《涉税服务实务》的税法部分重合的内容大约45%，针对实体税种的计算可以互相参考，但是《涉税服务实务》更侧重涉税服务的实践性，所以学习时应单独掌握，不建议仅学一科。

税务师考试科目难度

税务师五门考试科目从难到易的顺序为：《涉税服务实务》、《财务与会计》、《涉税服务相关法律》、《税法二》、《税法一》。考生应根据科目的难度和考查特点来合理安排备考时间，制定科学、合理的学习计划，并严格执行计划，做好备考工作！

现在大家都说，考完了注册会计师考注册税务师，我不明白，为什么？他们有什么关系吗

考完注册会计师后备考税务师有一定的优势，因为注册会计师考试所涉及的科目和内容与税务师考试科目所涉及的科目和内容是有一定的关联性的。

Cpa备考税务师建议

1、整理错题，总结答题技巧和经验。把自己经常容易做错的一些考题拿写到错题本上进行整理，分析自己做错的主要原因，改正后要反复对做错题目所涉及到的知识点进行记忆，对做同类型的题肯定有一定帮助的作用。

2、仔细研究历年考题，了解不同类型考题的出题方向，进行针对性备考。掌握重点，抓大放小。

税务师考试时间安排

根据历年考试时间来看，税务师考试时间在11月中旬左右举行，分为两天考试。

第一天考试安排：

09:00—11:30《税法（一）》150分钟

13:00—15:30《税法（二）》150分钟

16:30—19:00《涉税服务相关法律》150分钟

第二天考试安排：

09:00—11:30《财务与会计》150分钟

14:00—16:30《涉税服务实务》150分钟

税务师各科目考试难度

税务师考试难度适中，《税法一》、《税法二》属于五个考试科目里面的基础课程，难度较低，建议考生第一年报考；《涉税服务相关法律》难度相对来说比较适中，该考试科目需要记忆的知识内容比较多，考生不要死记硬背需要在理解的基础上记忆，第七章到第十一章是考试的重点、难点，所以考生需要重点关注这几个章节；《财务与会计》、《涉税服务实务》这两个科目属于税务师考试中难度最大的两个科目。

税务师成绩管理年限

五个科目考试合格为84分，满分为140分。参加考试的考生需要在连续5个考试年度内通过参加考试的全部科目，免试人员需要在连续4个考试年度内通过全部考试的科目，就可以领取证书。

注册会计师和注册税务师都是与现代经济密切相关的两大职业，注会与注税有什么区别与联系呢?考生们都能分清楚这两大考试吗?今天小编为大家整理了注册会计师和注册税务师之间的联系和区别。

一、概念解释

在比较两者的差异之前，我们首先需要弄清楚两者的概念。

注册会计师

注册会计师指取得注册会计师证书并在会计师事务所执业的人员，英文全称Certified Public

Accountant，简称为CPA，指的是从事社会审计/中介审计/独立审计的专业人士。在其他一些国家，比如英国、澳大利亚、加拿大，国际会计师简称AIA。在国际上说会计师一般是说注册会计师，而不是我国的中级职称概念的会计师。

注册税务师

注册税务师简称CTA(Certified Tax

Agents)，指经全国统一考试合格，取得《注册税务师执业资格证书》并经注册登记的、从事税务代理活动的专业技术人员。

二、考试性质

注册会计师考试和注册税务师考试都是非常热门的考试。那么这两大考试都有哪些区别呢?

注册会计师考试是注册会计师协会组织的注会执业资格的考试，注册会计师考试科目为《会计》、《审计》、《财务成本管理》、《经济法》、《税法》、《战略与风险管理》。

注册税务师考试是人事部组织的注册税务师执业资格兼职称性质的考试，注册税务师带有中级职称性质，尽管现在很多单位在职称问题上考评分离，通过考试取得其资格也不一定能得到中级职称岗位的聘任。注册税务师考试共考五个科目：《税法(一)》、《税法(二)》、《税务代理实务》、《财务与会计》、《税收相关法律》。

三、就业方向

注册会计师：

注册会计师分为执业的和非执业的两类，所谓执业的，就是真正从事注册会计师本行工作的，一般都在会计师事务所或资产评估公司工作，负责审计和资产评估、会计资询等业务。积累几年工作经验后，大部分执业会员跃升为税务、审计、财管方面高手，其中一部分能晋升为审计经理或合伙人，另一部分，到企业做内部审计、财务、税务或财务总监。

没有从事注册会计师本行的人加入中注协的非执业会员行列，成为财税及经管、教育、司法等各行各业的业务骨干，现在已经有越来越多的优秀大中型企业的财务主管、财务经理、税务局业务骨干、律师和高校财税领域的优秀教师通过考试加入注协成为了非执业会员。

注册税务师：

主要职业方向为在税务师事务所、会计师事务所、企(事)业单位中从事纳税筹划、税务代理、税务咨询、税务顾问以及其他涉税事务的办理等。其他职业方向为：企事业单位中从事会计业务的处理与审计，财务活动的预测、税收实务、分析与决策等。如能通过国家公务员考试，可以在政府税务部门从事纳税征管和稽查等工作。

四、执业范围

根据公开资料显示，目前，注册会计师行业的人数、业务规模是最大，注税次之。

注册会计师

主要承办下列审计业务：审查企业会计报表，出具审计报告;验证企业资本，出具验资报告;办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关的报告;法律、行政法规规定的其他审计业务。注册会计师依法执行审计业务出具的报告，具有证明效力。注册会计师可以承办会计咨询、会计服务业务。

注册税务师

2006年2月1日起施行的《注册暂行办法》明确了注册税务师的业务范围。今后注册税务师可承办以下涉税鉴证业务:所得税汇算清缴纳税申报的鉴证、企业税前弥补亏损和财产损失的鉴证以及国家税务总局和省税务局规定的其他涉税鉴证业务。

五、执业风险

注册会计师

面对会计市场形形色色的造假，注册会计师吃的是风险饭，注册会计师能否抵挡来自环境与生存本能要求的夹击，做到清者自清，对每位注册会计师来说都是一个挑战。有人说，每一家上市公司后面都有一本故事，是真是假无从考证，但这也印证了注册会计师执业大环境的恶劣。注册会计师面对大环境。就像渔民面对大海一样，要生存，大风大浪是逃避不了的。

注册税务师

所谓税务代理执业风险是指注册税务师因在执业过程中未能完成代理事项或未能履行代理职责所要承担的法律责任。它主要表现为：其一、因注册税务师未能完成代理事项，即因代理违约而产生的违约风险;其二、因代理失败致使纳税人、扣缴义务人发生违法成本，从而引起委托人为转移违法损失，向代理人追诉而产生的代理失败风险。虽然典型的税务代理纠纷案例尚未出现，但其潜在的执业风险也将越来越受到业内人士的重视。更多注册会计师问题进会计网问答>>

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