到新公司会计工作_刚到一个新的公司做会计，公司也是新建的，应该如何做账？

大家好！今天让小编来大家介绍下关于到新公司会计工作_刚到一个新的公司做会计，公司也是新建的，应该如何做账？的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

文章目录列表:

1.新手会计到一个新公司没有老会计教也没有交接做的好烦怎么办
2.刚到一个新的公司做会计，公司也是新建的，应该如何做账？
3.新手会计初到新公司该如何做交接？

新手会计到一个新公司没有老会计教也没有交接做的好烦怎么办

新手会计到一个新公司没有老会计教也没有交接做的好烦怎么办

亲：如果没有基本的会计基础知识，建议不要接财务全盘账来做，如果是比较小的私企建议你去应聘出纳岗位，

在掌握财务工作的基本流程与会计分录的前提下，再去小企业做会计吧！否则如果在工作中将企业的税费搞错了，你就惹大麻烦啦！

刚到一个新公司，前任会计没交接就消失了，怎么办？

只能慢慢自己整理，把前任会计遗留的问题慢慢处理，整理的过程也是你自己成长的过程，不过得做好心理准备，可能会很累

我是会计新手，公司也米有老会计教，求做出纳和会计的表格。

做出纳的表格可以下载一个wps 找找里面都是有的，你可以报一个会计培训班学习呀，这样边工作边学习，不懂的就问会计班里面的老师即可

新会计没有老会计带，怎么办

不知道你想问什么？如果有不懂的地方，可以翻看以前老会计经手的会计凭证和帐本啊，会计上的东西都是源自会计凭证的。

有没有老会计教做账的啊

你想学什么?

会计做账,学校里面都讲完了.你只需要多动手,多运用基础理论知识,多探索,多看书.很快就会做基本的会计处理和完成报表了.

我刚到一家小型企业做会计，公司里面没有老会计员，我又是一个新手，各位该怎么办啊？

1。你找熟练的朋友，帮你选定所用的会计科目，把帐务系统建立起来

2。如果不会做凭证，也同样先找朋友教你

3。虽然你找朋友做，但不要让老板知道，你要表现的经验很丰富的样子

4。老板不懂，一个月内，你怎么做都没关系

5，一个月后，你还不精通，就漏馅了，因为老板会找他的内行朋友来检查你

会计新手,公司又没有老会计带，怎么才能尽快上手呢

没有人带的话，只能自己多用功，具体不会就上网问

新到一个公司做会计，没有做好会计交接工作，所有的情况不太清楚，我...

1找找分公司的税务登记表，应该有一份是企业留存的，上面应该会明确分公司是否独立核算，如果没有找到，咨询你企业所属税务机关，确认是否独立核算。

2如果两个公司独立核算，那就各报各的营业税；分公司非独立核算，那么就统一用总公司的税号报税。再者你可以用总公司的税号登入网上申报，如果有逾期未报税种，一般会有提示。

3分公司是否建账，一取决于你司在税务机关的登记是否独立核算，独立核算的当然需要建账。

二如果非独立核算，为了满足企业的管理要求，也需要建账以满足核算监督的目的。

4分公司将收入以POS刷入总公司，还是要确定分公司是否独立核算。

若分公司是独立核算，划出的款项应该属于往来

若是分公司是非独立核算，那么收入计入总公司，由总公司统一申报纳税。

至于企业所得税方面，有一句话叫“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”

帮帮我吧，我是新手。单位上也没有老会计，

你只要设应付职工薪酬就可以了，它包括工资，福利费。资本公积，盈余公积我没有用到过，像实收资本就要的。

所有设了总账的科目都是要设明细的。

（涉及到各行业了，但也有不足的）小规模通常用到的科目有：库存现金，银行存款，应收账款，其他应收款，原材料；库存商品，应付账款，其他应付款，应付职工薪酬，应交税费；实收资本，本年利润，利润分配；主营业务收入，主营业务成本，主营业务税金及附加，销售费用，管理费用，财务费用。

等以后发生业务涉及到一些的科目可在设。

新手会计，刚到一个建筑类公司，以前这个公司没有做账，现在要怎么办？

这个有几个方案：

1、可以根据会计师事务所提供审计报告，将原来的财务情况作审计和评估，然后根据这个继续做账。

2、要求老板提供相关资料，如果没有，可以去税务机关检视原申报的资料，根据申报资料继续做账。

刚到一个新的公司做会计，公司也是新建的，应该如何做账？

新入职会计员工感想

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问题一

　(1)到新成立的公司会计人员要考虑的第一件事是什么?

　答：首先要考虑建立健全各项财务 规章制度 ;然后，考虑新公司采用的会计制度、核算方法和涉及的税种;最后，开始建账。

　(2)新成立的公司要做的第一张记账凭证是什么?

　答：企业一设立的第一张记账凭证肯定是：借：银存存款/固定资产/存货/无形资产/等 贷：实收资本 。

　(3)第一个月作账必须解决的一个小税种?

　答：1、增值税税额计算;

　2、计提地税税金按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加;

　3、其他税种计算及缴纳正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税;根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等。

　(4) 如果公司只涉及地税税种，还要不要办理国税税务登记?

　答：按照《税收征管法》的规定，新办企业必须在领取工商执照起30天内办理税务登记。实际工作中，为了尽早取得发票开始经营，应在拿到组织机构代码证书后立即开始办理税务登记手续。国税登记到办事大厅国税登记窗口办理。合伙企业，如果没有销售行为，只是提供服务(不含修理、修配行业)，不需要办理国税登记。

　(5) 建账时一般需要哪几本账?

　答：1、与企业相适应。企业规模与业务量是成正比的，规模大的企业，业务量大，分工也复杂，会计账簿需要的册数也多。企业规模小，业务量也小，有的企业，一个会计可以处理所有经济业务，设置账簿时就没有必要设许多账，所有的明细账可以合成一、两本就可以了。

　2、依据企业管理需要。建立账簿是为了满足企业管理需要，为管理提供有用的会计信息，所以在建账时以满足管理需要为前提，避免重复设账、记账。

　3、依据账务处理程序。企业业务量大小不同，所采用的账务处理程序也不同。企业一旦选择了账务处理程序，也就选择了账簿的设置，如果企业采用的是记账凭证账务处理程序，企业的总账就要根据记账凭证序时登记，你就要准备一本序时登记的总账。

　(6) 每月会计核算的流程是什么?

　答：会计核算流程就是由做凭证开始到编制会计报表这一过程，也叫会计循环。简单点说就是根据原始凭证做记账凭证，再根据记账凭证记明细账，接着汇总，然后根据汇总表记总账，最后依据总账进行报表。一个月的业务就结束了，接下来就是去报税，纳税。

　(7) 注册资金未到位需解决的几个问题?

　答：应该在出资不到的范围内承担民事责任.

　(8) 哪些税种到地税申报?哪些税种到国税申报?程序是什么?时间上有什么要求?

　答：1、在国税缴纳的税种有增值税、消费税、车辆购置税、企业所得税、个人所得税。每月1-10日向所在地主管国税机关申报缴纳税款(其中：所得税为1-15日;个人所得税为1-7日);增值税的纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人，商业企业年销售额达到180万元、生产企业年营业额达到100万元必须转为一般纳税人，其余为小规模纳税人。消费税的纳税人为生产和销售烟、酒、汽车、金银首饰等消费品单位和个人为消费税的纳税人;车辆购置税在购买车辆时缴纳;企业所得税为金融企业所得税、外商投资企业和外国企业所得税、中央直属企业和2002年1月1日以后新成立企业的所得税在国税缴纳;个人所得税为个人存款利息的个人所得税在国税缴纳。

　2、在地税缴纳的税种有：营业税、企业所得税(除去在国税缴纳的部分)、资源税、个人所得税(除去存款利息缴纳的个人所得税外都在地税缴纳)土地增值税、印花税、城建税、车船使用税、房产税、城镇土地使用税。每月1-10日向所在地主管地税机关申报缴纳税款(其中：所得税为1-15日;土地增值税、个人所得税为1-7日;车船使用税、城镇土地使用税、房产税为每年的3、9月)。

　3、具体业务还应该买一些相关的书籍看一看。

问题二

　(二)到已成立且经过一段经营过程的公司从事财务工作必须会处理的专业问题

　(1) 应聘了出纳岗位在交接过程应注意的几个问题。

　答：出纳交接?一般由会计负责人监交?前任出纳必须将手中未记帐的单据登记入帐.然后填写一式三份的交接清单?内容包括:

　1、列明支票张数及支票号码。

　2、现金金额及票面额。

　3、发票张数及号码。

　4、帐簿名称及册数。

　5、印章及其他类物品。

　交接双方核对无误后，交、接双方及监交人三方签字盖章，各保留一份交接清单备查。

　(2) 应聘了会计岗位在交接过程应注意的几个问题。

　1、将尚未处理完毕的业务，处理完毕。一般将交接截至期放在月末，这就是说，将月底之前的凭证、帐簿、报表等编制登记完毕。

　2、整理保管的各种会计资料(如凭证、帐簿、报表等)和各种会计物品(如证件、发票、印章、电算化密码等)，并列示于交接清单上。

　3、整理尚无法处理的业务，列示于交接清单上，注明已处理的程度、相关的凭证资料等。

　4、交待其他相关事宜，比如相关工作联系部门(包括企业内部和外部)联系人的****、相关会计处理的流程方法等等。这些内容视你的具体情况而定，以将你工作的内容交待清楚为准。

　打印交接清单，一式三份。按照交接清单交接工作，交接无误后，由移交人、接交人、监交人各自签章，各执一份交接清单。

　(3)会计人员办理移交手续前，必须及时作好移交准备

　1、已经受理的经济业务尚未填制会计凭证，应当填制完毕。

　2、尚未登记的帐目，应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。

　3、整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。

　4、编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其它会计资料和物品;实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘及有关资料、实物等内容。

　会计人员办理移交手续时，必须专人负责监交。移交人员在办理移交时，要按移交清册逐步移交，接替人员要逐项核对点收。

　现金、有价证券必须与帐簿记录保持一致，不一致时，移交人员必须限期查清。

　会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中注明，由移交人员负责。

　银行存款帐户余额要与银行对帐单核对，如不一致，应该编制银行存款帐户余额调节表调节相符，各种财产物资和债权债务的明细帐户余额要与总帐有关帐户余额核对相符;必要时，要抽查个别帐户的余额，与实物核对相符，或者与往来单位、个人核对清楚。

　移交人员经管的票据、印章和其它实物等，必须交接清楚;移交人员从事会计电算化工作的，要对有关电子数据在实际操作状态下进行交接。

　移交清册一般应当填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。接替人员应当继续使用移交的会计帐簿，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。

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新手会计初到新公司该如何做交接？

每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的。\x0d\\x0d\　　一、大致环节：\x0d\　　1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。\x0d\　　2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。\x0d\　　3、根据记账凭证登记明细分类账。\x0d\　　4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表\x0d\　　5、根据科目汇总表登记总账。\x0d\　　6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。\x0d\\x0d\　　如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。\x0d\\x0d\　　二、具体内容：\x0d\　　1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。\x0d\　　2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 。\x0d\　　3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（ 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。\x0d\　　4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。\x0d\　　（关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）\x0d\　　5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类\x0d\　　6、注意问题：\x0d\　　a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。\x0d\　　b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。\x0d\\x0d\　　三、报表问题：\x0d\　　企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额 ，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。钟书补充)你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错 ，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。\x0d\\x0d\　　细节补充：\x0d\　　1、增值税，企业所得税在国税报（2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理；个人所得税和其他税在地税报\x0d\　　2、月末认证（进项税）；月初抄税（销项税）\x0d\　　3、以工资为基数100%，福利费为14%，工会经费2%，职工教育费2.5%，（税法规定：建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除）。\x0d\　　4、三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金\x0d\　　5、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本\x0d\　　6、单位无工会组织的,不能计提工会经费,更不必计提后再调整。所得税只须每季提一次就可,不需每月计提.\x0d\　　7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可（钟书补充）。\x0d\　　8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费\x0d\　　9、出纳日记账保存25年\x0d\\x0d\　　几个很有用的分录：\x0d\　　1、现金长款\x0d\　　借：现金\x0d\　　贷：待处理财产损溢\x0d\　　借：待处理财产损溢\x0d\　　贷：营业外收入（注：无法查明原因）\x0d\　　2、现金短款\x0d\　　借：待处理财产损溢\x0d\　　贷：现金\x0d\　　借：其他应收款——应收现金短缺款（个人）\x0d\　　——应收保险赔偿款\x0d\　　管理费用——现金短缺（注：无法查明原因）\x0d\　　贷：待处理财产损溢\x0d\　　3、提取福利费\x0d\　　借：生产成本\x0d\　　营业费用\x0d\　　管理费用\x0d\　　贷：应付福利费\x0d\　　4、计提工会经费\x0d\　　借：管理费用——工会经费\x0d\　　贷：其他应付款——工会经费\x0d\　　5、计提职工教育经费\x0d\　　借：管理费用——职工教育费\x0d\　　贷：其他应付款——职工教育费\x0d\　　6、支付工资\x0d\　　借：应付工资\x0d\　　贷：现金\x0d\　　应交税金——应交个人所得税\x0d\　　其他应付款\x0d\　　其他应收款（代扣款项）\x0d\　　7、提取城建税\x0d\　　借：主营业务税金及附加/其他业务支出\x0d\　　贷：应交税金——应交城建税\x0d\　　8、计提教育费附加\x0d\　　借：主营业务税金及附加\x0d\　　贷：其他应交款——教育费附加\x0d\　　9、印花税\x0d\　　借：管理费用/待摊费用\x0d\　　贷：银行存款/现金（每本账簿贴五元印花税）\x0d\\x0d\　　出纳工作\x0d\　　一、办理银行存款和现金领取。\x0d\　　二、负责支票、汇票、发票、收据管理。\x0d\　　三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。\x0d\　　四、负责报销差旅费的工作。\x0d\　　1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。\x0d\　　2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。\x0d\　　五、员工工资的发放。\x0d\\x0d\　　A现金收付\x0d\　　1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。\x0d\　　2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。多付或少付金额，由责任人负责。\x0d\　　3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支"。\x0d\　　4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。\x0d\　　5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。\x0d\　　6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。\x0d\\x0d\　　B 银行账处理\x0d\　　1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。\x0d\　　2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。\x0d\　　3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。\x0d\　　4、公司账务章平时由出纳保管。\x0d\\x0d\　　C报销审核\x0d\　　1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。\x0d\　　2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。\x0d\　　3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。\x0d\　　4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。\x0d\　　5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。\x0d\　　6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。\x0d\　　7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销

1、帐表是否齐全，至少点清本年的，包括凭证、账簿、报表、纳税表\x0d\2、总账与明细账是否平衡（将明细账余额总计与总账对照一下）\x0d\3、是否有遗留未处理问题。主要涉及税务方面，主要查看税务报表是否和账务相符、有无差错，询问是否有未处理或正在处理问题。\x0d\4、索取其他资料，象成本核算资料、销售资料、付款结算资料、对账资料等日常需要的资料\x0d\5、查看微机各系统功能是否运行正常\x0d\6、涉及应收、应付款明细账最好建议抄录一份备案，双方签字，明晰责任。\x0d\7、涉及现金、银行存款，要和出纳核对，并由出纳签字确认，作为交接附件保存。\x0d\上述内容列出清单，交接双方确认后，一式三份三方签字，公司方保留一份，交接双方各一份。\x0d\并注明：账务交接后，接管人对交接前账务涉及的内容有不明事宜，有权询问移交人，移交人有义务负责解释。