人力资源会计制度_求小企业人事、财务、车间规章制度

大家好！今天让小编来大家介绍下关于人力资源会计制度_求小企业人事、财务、车间规章制度的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

文章目录列表:

hr面试会计岗位职责

会计需要执行能力强，责任心强，办事沉稳、细致、耐心,有良好的团队合作意识，诚实守信、遵纪守法。下面是我给大家整理的hr 面试 会计 岗位职责 ，欢迎大家借鉴与参考，肯定对大家有所帮助。

hr面试会计岗位职责1

1.严格执行公司各项 财务管理 制度;审核支出的合规性及合理性;

2.负责公司的日常账务处理，及时出具财务报表;

3.严格按照税务有关规定进行抄报税;

4.按法律规定对相关收入项目开具发票，妥善保管发票;

5.妥善保管公司的财务凭证等会计资料;

6.协同参与公司及各部门对外经济合同的签订工作;

7.严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务，编写资金 日记 账，核对资金，保证资金安全，避免资金风险;

8.积极做好与税务等部门日常关系的沟通工作;

9.负责与客户、司机进行账目核对、结算。

hr面试会计岗位职责2

1. 严格按照会计准则和公司财务管理要求，对相关业务及时进行全盘账务处理;

2. 负责编制和登记各类日记账、明细账、总账并定期结账，出具财务会计报表;

3. 确认线上及线下收入与成本、费用;

4. 负责应收账款、应付账款的对账工作;

5. 负责核对、认证进项发票，购买、开具销项发票，存货的盘点;

6. 负责销售人员提成的核算，工资的核算;

7. 保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档。

hr面试会计岗位职责3

1.负责校区账务处理。财务报表的上传及凭证的整理

2.负责校区账务税务工作及问题的处理

3.完成上级交代的事务性工作

hr面试会计岗位职责4

1、每周报销审核入账

2、增值税进项发票认证工作

3、原物料进退货凭单审核过账并整理

4、原材料及费用性厂商货款审核入账以及厂商付款资料的整理

5、请购单审核、专案预算建立

6、月底固资折旧及各项资产摊销账务处理

7、月底各项报表的出具。

8、国际收支平台付汇 报告 。

hr面试会计岗位职责5

1、专业人员职位，在上级的领导和监督下定期完成量化的工作要求，并能独立处理和解决所负责的任务;

2、协助财务预算、审核、监督工作，按照公司及政府有关部门要求及时编制各种财务报表并报送相关部门;

3、负责员工报销费用的审核、凭证的编制和登帐;

4、对已审核的原始凭证及时填制记帐;

5、准备、分析、核对税务相关问题;

6、审计合同、制作帐目表格。

hr面试会计岗位职责6

1、进行公司收入、支出及成本费等财务核算，对公司的经营活动、往来款项、财产物资如实进行全面的记录、反映、监督;

2、负责往来业务合同签订 、对账及付款申请;

3、根据业务流程单据做账务处理，定时结转产品成本;

4、定时盘点公司存货及资产，做好账实相符;

5、负责与银行、税务、财务公司等部门的对外联络。

hr面试会计岗位职责7

1、负责会计账目从凭证到报表的日常账务处理;

2、负责每月的纳税申报、年度汇算清缴、税务发票等相关事宜;

3、完成每月应收应付账款的对帐及审核工作;编制账龄分析表，提醒及跟踪市场部回款情况

4、根据业务数据结合部门目标进行数据分析，为部门决策提供相关数据支持;

5、负责月末盘点，进销存核对。

6、审核费用报销。

7、完成领导交代的 其它 财务相关工作。

hr面试会计岗位职责相关 文章 ：

★ hr如何面试财务人员的经验分享

★ hr如何面试会计都有什么技巧

★ 会计人员岗位职责

★ 会计岗位职责与要求

★ 财务会计工作人员岗位职责描述

★ 应聘会计岗位职责

★ 招聘会计岗位职责要求

★ 会计岗位职责入职要求

★ 公司内部会计岗位职责范本

求小企业人事、财务、车间规章制度

　[1]

刘翠清.

人力资源权益会计制度设计研究[D].

山东经济学院

2010

[2]

邢芷芯.

人力资源权益会计制度设计研究[D].

湖南师范大学

2008

[3]

陈洁.

我国人力资源会计核算研究[D].

东北财经大学

2010

[4]

李莉.

企业人力资源会计计量指标体系设计[D].

成都理工大学

2011

[5]

崔胜利.

关于我国人力资源会计核算及应用分析研究[D].

四川大学

2007

[6]

戴致光.

人力资源会计研究[D].

东北财经大学

2002

[7]

李茜.

新经济时代我国人力资源会计研究[D].

长安大学

2008

[8]

任力荣.

对人力资源会计及其在我国应用的思考[D].

首都经济贸易大学

2008

[9]

周媛.

高新技术企业人力资源会计核算探讨[D].

河北大学

2009

[10]

徐暘.

人力资源会计相关问题的研究[D].

东北财经大学

2010

[1]

刘翠清.

人力资源权益会计制度设计研究[D].

山东经济学院

2010

[2]

邢芷芯.

人力资源权益会计制度设计研究[D].

湖南师范大学

2008

[3]

陈洁.

我国人力资源会计核算研究[D].

东北财经大学

2010

[4]

李莉.

企业人力资源会计计量指标体系设计[D].

成都理工大学

2011

[5]

崔胜利.

关于我国人力资源会计核算及应用分析研究[D].

四川大学

2007

[6]

戴致光.

人力资源会计研究[D].

东北财经大学

2002

[7]

李茜.

新经济时代我国人力资源会计研究[D].

长安大学

2008

[8]

任力荣.

对人力资源会计及其在我国应用的思考[D].

首都经济贸易大学

2008

[9]

周媛.

高新技术企业人力资源会计核算探讨[D].

河北大学

2009

[10]

徐暘.

人力资源会计相关问题的研究[D].

东北财经大学

2010

人力资源和财务管理之间的关系是什么

财务规章制度

一、现金管理

1、现金开支范围

1、1现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经部门经理、总经理/董事长审批后到财务支取。

1.2 凡借现金1000元以上的必须提前与出纳约定，以便提前准备。

1.3劳务费发放时间定为每周五下午。各项目劳务费自发放之日起限三个月内取走，超过三个月不取者视为自动放弃，数额归公司所有。

1.4各部门所收现金要严格执行现金管理制度，于当天下班之前交财务出纳统一管理，不准挪用。

1.5根据国家及公司现金和结算相应的规定，公司现金开支范围如下：

1.5.1员工工资、各种工资性津贴；

1.5.2个人劳务报酬；

1.5.3各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

1.5.4根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；

1.5.5公司出差人员必须随身携带的差旅费；

1.5.6中国人民银行规定需要支付现金的其他支出。

2、现金收支管理

2.1 现金核算与管理合理分工，将现金业务处理与会计记帐分开，非出纳人员不得经管现金，坚持“钱账分管”的内部牵制原则。

2.2 出纳员在收取现金时如实、详细填制收款凭据，并在原始凭据上加盖“现金收讫”章。

销售人员一般不得向购货方收取现金，特殊情况确需收取现金的，必须履行必要的申报审批手续，持单位有效证件在收款地电汇至公司账户，严禁自带。

2.3 现金的收付必须填制成合法有效的原始凭证，凡不符合制度规定或手续不完善的一律不予办理，经审核合格后的方可作为编制记账凭证、登记账簿的依据。

2.4 每笔现金的收付都必须经会计人员认真复核，审查手续是否完备、数字是否正确，内容是否合法等；

2.5 出纳人员根据会计人员编制并经审核后的付款凭证支付现金或开具现金支票，领款人员必须在支票存根、付款凭证上签字后方可领取。

2.6 出纳在款项付讫后，应在付款凭单及所附原始凭证上加盖“现金付讫”戳记，并及时送财务部门会计进行查验、登账；

2.7 严格遵守国务院颁布的《现金管理暂行条例》，贯彻“六不准”的规定：

2.7.1 不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，即不得“白条库”；

2.7.2 不准谎报用途套取现金；

2.7.3 不准用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金；

2.7.4 不准用单位收取的现金以个人名义储蓄；

2.7.5 不准保留帐外公款，即不得“公款私存”，不得设置“小金库”；

2.7.6 不准坐支现金，现金收入必须及时送存银行。

3、现金保管

3.1 财务部应配备专用保险柜，放置保险柜的办公室应当具备完善的防盗和安全监控设施。库存现金必须存放在防盗保险柜中，保险柜内禁止存放私人现金或财物。保险柜的钥匙由财务部出纳员保管，非出纳人员一律不得接触，保管人员要确保现金及有价证券的安全完整。

3.2 根据日常零星开支估计所需现金使用量，确定库存现金限额（暂定 20000 元人民币），超过库存限额的现金，财务部出纳必须于当日存入银行。根据预计现金使用需求量，财务部出纳在规定额度内开具现金支票，由财务部经理审核签章后，到开户银行提取现金备用。出纳人员到银行提取现金，必须同时有两人前往办理。

4、现金盘点

4.1 每日终了，出纳人员根据收付凭证，按照业务发生顺序逐笔登记现金日记账，结出库存现金账面金额，并与库存现金实存数额进行核对，每日登记现金盘点情况；

4.2 月度终了，现金日记账的余额必须与现金总账科目余额进行核对，确保账账相符。财务部门负责人定期或不定期（至少每月正式盘点一次）组织库存现金的盘点清查。盘点记录应由出纳人员、监管人员和财务部负责人签字确认。

4.3 财务部出纳，每日终了，出具现金收支日报表，每周终了，出具现金收支周报表，月度终了出具现金收支月报表。

二、支票管理

1、支票的购买、领用、保管、注销、作废均应及时填写支票登记簿。1.1 支票必须妥善保管，空白支票必须存放于保险柜中，禁止提前加盖银行预留印鉴；对签错的支票或退票必须加盖“作废”戳记并与存根一起保管；存款账户结清时，出纳人员必须将全部剩余空白支票交回银行注销。

1.2 签发支票时必须按编号顺序使用，不得签发不确定日期的支票和远期支票；不准出租出借支票；不得签发空白支票及空头支票；签发限额转账支票应写明用途和收款单位。

1.3 现金支票只能用于提取现金，在结算起点以上的经济业务往来一律使用转账支票；转账支票只能用于转账结算，不能提取现金。

1.4 使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销，如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。

2、银行汇票结算管理

2.1 业务经办人在使用银行汇票进行业务结算时，应先按支票申请、审核、审批程序办理汇票借支手续。

2.2 在办理银行汇票时，由出纳员向银行填写“银行汇票委托书”。委托书内容包括：兑付地点、收款单位或收款人姓名、开户银行、银行账号及付款金额；如需要在兑换地点支付现金的，应先在“汇款金额”栏内填写“现金”字样，然后再填写汇票金额。

2.3 银行汇票委托书在加盖印鉴(章)后交经办人到银行办理签发手续。

2.4 在接到外单位支付的银行汇票时，由出纳员或销售回款员及时交计划财务部，计划财务部最晚于次日到开户行办理结算手续。

2.5 出纳员及经办人应妥善保管银行汇票，因保管不善给公司造成损失的由本人负责。

3、有价证券管理

3.1 出纳人员收到各项有价证券，必须存放银行保险箱保管。关于银行保险箱开启的印鉴，主办会计人员、主办出纳人员会同盖章。出纳人员应随时注意各项有价证券到期日期，按期 兑取本息，并即时填单编制记账凭证。

3.2 对外发生经济往来，除用现金和银行存款、有价证券结算外，还可采用其他货币资金和信用证存款等结算。计划财务部派专人定期核对余额，业务结束后应及时清理，余额退回银

行帐户。

三、 项目费用（带项目号的）申请及报销

1. 凡项目费用需在项目经理、部门经理、总经理审批的“立项通知书”“项目预算表”送达财务后方可申请项目费用。

2. 购买项目用品、支付项目费用需由部门指定人员根据项目预算计划，填好现金或支票借款单，经项目经理、部门经理签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。

3. 项目费用的报销：必须在原始发票背面注明项目号、由经手人、项目经理、部门经理签字，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。

4. 给外地协作单位办理电汇、汇票等汇款的，应先取得协作单位开据的正式发票，然后填写“汇款通知”并付与协作单位签订的付款协议一并由项目经理、部门经理、在发票背后及“汇款通知”上签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后出纳于一个月内办理汇款。

5. 支付项目劳务费，由相关督导填写“劳务费发放表” 经项目经理、部门经理签字，需要由银行代发的于每月10日之前报财务由财务负责报总经理审批后统一办理、需要本人领取现金的于每周周三前报财务由财务负责报总经理审批后于每周五下午1:00—5:00发放。

6. 差旅费报销由报销人按公司差旅费报销规定填写“差旅费报销单”，经出纳审核后报项目经理、部门经理签字, 由财务负责报总经理审批后予以报销。未能在规定时间内报销的，不预支付下一次差旅借款；如特殊原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的，需写明原因，由部门经理、总经理审批后予以报销。

五、 销售费用申请及报销

1. 各研究、支持部门所需发生的费用（除与项目有关的费用），根据部门预算计划由经手人填好现金或支票借款单，经部门经理签字、报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。

3. 销售费用的报销,必须在原始发票背面由经手人、部门经理签字。经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。

六、 管理费用申请及报销

1. 购置办公用品（招标定点批量购买）及支付办公费用，需有行政部门指定人员根据购置、审批计划，由经手人填好现金或支票借款单，经部门经理签字、报财务审核并由财务负责报总经理审批后领取现金或支票。

2. 办公费用的报销，必须在原始发票背面由经手人、部门经理签字，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。

七、 发票的开具及管理

1． 项目负责人应根据项目要求，按时从项目管理系统中打印出开具正式发票的申请单，经部门经理签字后，报财务开具正式发票。

2． 为了确保公司开出的每一张发票都能迅速、安全地到达客户手中，减少因发票丢失给公司带来的损失，请项目负责人按以下规定执行。

①发票的送达

正式发票 同城：速递或在方便的情况下亲自送达

异地：邮政快递

形式发票：根据实际情况选择电子邮件、传真、平信、挂号、航空及快递等方式。

为避免发票遗失，请将发票用信封装好或订在一同寄出的合同上。

②发票的确认

在发票送出前要通知收件人送达时间，并要求收件人收到后及时反馈，作好确认工作。如使用同城速递，请要求速递员在送达邮件时，请收件人当场打开邮件，回电寄件人确认发票已经收到（请在发出前与收件人打好招呼，并通知公司前台，由前台向速递公司提出要求）。

③处罚措施

由于未按照规定送达发票，造成发票遗失，公司将根据造成的损失给予一定的经济处罚。

八、 报销时间及报销凭证的规定

1. 所有当月发生的费用应于当月报销,最迟不能超过10日,否则需由经手人直接报部门经理、总经理审批后，财务予以报销。

2. 所有填制的报销单据，应字迹清楚、不能涂改，否则财务不予受理。

3. 所有由外部取得的报销凭证，必须是税务部门或财政局统一规定使用的正式单据，（印税务局章、财政局章并盖有收款单位财务章）一切非正式单据不能作为报销凭证；报销凭证抬头一定要写上单位名称。

4. 凡购置金额在500元以上的项目费用、销售费用及办公费用需在发票（最好是增值税发票）背后注明收款方单位名称、联系人姓名及联系电话。

财务管理是企业管理工作中的重要组成部分，掌握著企业的经济命脉，而人力资源肩负著企业招聘员工和管理员工的重任，人力资源和财务管理之间有什么关系呢?下面我告诉你人力资源和财务管理的关系。

　人力资源和财务管理之间的关系

　1.企业重财务轻人力

　长期以来，财务管理都是企业的核心管理部门，直接掌握著企业的经济命脉，影响着企业的持续发展。因此，大多数企业重视财务管理部门，将人力资源作为企业的辅助管理部门，长期以来，导致企业内部的员工制度出现较多问题，不利于企业的长远发展，降低了企业的核心竞争力。例如，2008年发生金融危机，中国的经济受到空前的影响，导致我国的沿海城市中的工厂纷纷倒闭，主要原因是由于我国缺乏品牌创新，没有核心竞争力的产品，并且内部销售渠道窄。而德国在这次金融危机中受到的冲击相对较小，主要是由于德国有自己的产品研发团队，注重人才的培养，有效的抵御了金融危机所造成的影响。

　2.企业轻财务重人力

企业轻财务重人力大多发生在刚成立的企业中，企业初期发展阶段重视人才的招募，通过租用高档的办公楼和良好的待遇来吸引人才的加入。该阶段由于企业还没有过多的盈利，财务管理部门的相关事务相对较少，工作压力较大，导致企业疏于对财务管理的重视，而过度重视人力资源管理。但是该种模式只适用于企业初期阶段，在企业发展阶段还轻视财务管理，将会导致企业内部的资金链出现问题，无法保障企业的长期发展。

　构建人力资源管理和财务管理双赢模式

　1.创新企业管理理念

　企业要想得到长远发展，需要将人力资源管理和财务管理作为同等地位，意识到企业员工对企业发展的重要性，而不是将员工作为企业盈利的工具，提高企业员工在企业发展中的重要作用，给予员工更多参与企业决策的机会，提高员工在企业中的地位，增强员工的责任感和荣誉感。同时，也需要充分发挥财务管理在企业发展中的重要作用，强化企业资源的运营和管理，确保企业资金的合理分配，将财务管理和人力资源管理有机的结合起来，为企业的管理奠定坚实的基础。

　2.将心理学融入到人力资源管理中

　心理学在企业的人力资源管理中没有得到重视，近年来，企业员工的情绪不稳，常会出现各种各样的心理问题，导致工作效率下降，不能为企业的发展服务。企业人力资源管理部门为了提高人力资源管理效率，需要意识到心理学对管理企业员工的重要性，将心理学融入到人力资源管理中来，确保企业员工拥有健康的心态，提升企业员工的工作热情。需要邀请一些心理专家来企业进行讲座，对企业员工的心理问题进行疏导，使企业员工以饱满的精神投入到工作中来。人力资源管理部门需要结合员工的实际需要和企业的发展需要，制定出合理有效的人力资源管理策略，给企业员工提供良好的生活环境和办公环境。政策中的主要内容有：提供住宿、开设员工食堂、给予交通补助和话费补助、为员工办理保险等一系列优惠政策。同时，企业还需要给员工提供定期培训，帮助员工实现自我价值。

　3.关注员工情绪和压力

　企业的人力资源管理不仅要做好企业员工的日常考勤、职位招聘和培训，还需要关注员工情绪和压力。员工在工作中会面对较多的压力，容易产生愉快、惊讶、悲伤和愤怒等情绪，直接影响着员工的工作效率。而员工拥有积极的情绪，会促进员工思维的活跃，提高员工的工作热情，能够将自身的情绪感染给其它员工，带动其它员工一起投入到工作中来，能够起到事半功倍的效果。因此，企业的人力资源管理部门需要重视企业员工情绪管理，减少企业员工的工作压力。

　4.将股权制度融入到企业财务管理中

　要想促进企业财务管理取得良好的管理效果，需要将股权制度融入到财务管理中来，将员工作为企业的股东，更有利于提高员工的工作热情。实行股权制度是激励员工好好工作的重要措施，强化员工的民主意识，将员工的个人利益与企业利益有机的结合起来，实施按劳分配和按资分配，增加企业的收入。通过研究表明，实施股权制度的企业员工的工作效率高，员工流动小，工资相对较高。股权制度在企业财务管理制度中的融入，是企业人力资源管理和财务管理结合的产物，能够为企业留住优秀的人才，促进企业经济效益的提高。

　人力资源的特征介绍

　人力资源作为一种特殊资源，具有如下特征。

　1、能动性

　人具有主观能动性，能够有目的地进行活动，有目的地改造外部物质世界。其能动性体现在以下三个方面。

　2、两重性

　人力资源与其他任何资源不同，是属于人类自身所有，存在于人体之中的活的资源，因而人力资源既是生产者，同时又是消费者。人力资源中包含丰富的知识内容，使其具有巨大的潜力，以及其他资源无可比拟的高增值性。

　3、时效性

　矿产资源一般可以长期储存，不采不用，品质不会降低。人力资源则不然，储而不用，才能就会被荒废、退化。工作性质不同，人的才能发挥的最佳期也不同。一般而论，25岁到45岁是科技人才的黄金年龄，37岁为其峰值。时效性要求人力资源开发要抓住人的年龄最有利于职业要求的阶段，实施最有力的激励。

　4、再生性

　人力资源是一种可再生资源。人类的繁衍生息，使人力资源取之不尽，用之不竭。特别是，人力资源在开发和使用的过程中，不会像不可再生资源

　如矿产资源那样因为使用而减少;相反，人力资源可以进行多次开发，具有自我补偿、自我更新、自我丰富、持续开发的特点。

　5、社会性

　人力资源处于特定的社会和时代中，不同的社会形态，不同的文化背景都会反映和影响人的价值观念、行为方式、思维方法。人力资源的社会性要求在开发过程中特别注意社会政治制度、国别政策、法律法规以及文化环境的影响。

　6、连续性

　人力资源开发的连续性持续性是指，人力资源是可以不断开发的资源，不仅人力资源的使用过程是开发的过程，培训、积累、创造过程也是开发的过程。

　7、再生性

　人力资源是可再生资源，通过人口总体内各个个体的不断替换更新和劳动力的“消耗——生产——再消耗——再生产”的过程实现其再生。人力资源的再生性除受生物规律支配外，还受到人类自身意识、意志的支配，人类文明发展活动的影响，新技术革命的制约。