出纳和会计的职责_企业会计出纳岗位职责

大家好！今天让小编来大家介绍下关于出纳和会计的职责_企业会计出纳岗位职责的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

文章目录列表:

1.会计和出纳的职责范围有何不同
2.企业会计出纳岗位职责

会计和出纳的职责范围有何不同

1、出纳和会计职责不同，原则上要各干各的活，当然这里也有个互相的配合问题。 \x0d\2、出纳就是凭会计做好的记帐凭证办理收付款业务，没有特殊情况，出纳员不准凭原始凭证收、付款。所谓特殊情况就是会计不在，或急等收付款。 \x0d\3、会计要监督出纳遵守现金结算纪律，尤其是库存不要超储，对多余现金及时送存开户银行。如果因为超储，出现问题（被盗），会计也要承担责任的。 \x0d\4、由会计负责经常清点库存现金，要杜绝白条子顶库现象。要做到帐实相符。 \x0d\5、如果企业的规模比较小，出纳又管银行，那么要建立制约机制，两枚预留银行的印鉴（财务专用章和法人代表的名章），每人保管一枚。每月要督促检查出纳编制银行余额调节表，及时处理未达帐项。如果出纳不会编制，那由会计编。 \x0d\6、还有未经会计同意，出纳员不可作会计凭证，会计同意除外。但是会计对出纳做的凭证要负责，要审核签章。

企业会计出纳岗位职责

出纳会计的岗位职责（精选12篇）

　随着社会不断地进步，我们可以接触到岗位职责的地方越来越多，岗位职责是一个具象化的工作描述，可将其归类于不同职位类型范畴。我敢肯定，大部分人都对制定岗位职责很是头疼的，以下是我精心整理的出纳会计的岗位职责（精选12篇），欢迎大家分享。

出纳会计的岗位职责1

　一、爱岗敬业，尊敬领导，团结同志。（这是必须要的，干一行，爱一行）

　二、坚决贯彻执行中华人民共和国《会计法》、《会计准则》、《会计制度》及税法。

　三、负责现金收付款的管理与账务处理：（现金收付业务是出纳所必须会的！）

　1.收到现金时，应核对金额，及时安全入库，如果库存现金超出一定限额，必须及时送存银行；注意保险柜的安全，随时锁柜，下班前所有备用现金都要放在保险柜内。

　2.提现金时一定要注意安全，有专车跟随，金额较大时，需要有保卫人员跟随；公司经营过程中发生的一切付款业务，除了在规定范围内使用现金外，必须通过银行结算；已付清现金的凭证，需要及时加盖“现金付讫”章，并填写日期。

　3.每日终了核对库存现金余额与现金日记账是否相符，月末核对现金日记账与总账是否相符，做到日清月结，帐实相符，账账相符；月末进行库存盘点，与总账金额相符，按照年终审计要求的格式提供库存现金盘点表。

　四、负责银行收付款的管理与账务处理：（银行收付业务是出纳所必须会的！）

　1.收到转账支票、银行汇票、电汇时，应及时到银行办理存款手续，取回银行收款单据，编制凭证并及时入账；收到银行承兑汇票时，应及时通过银行查询确定其真实性，同时建立台账，注明到期日期，到期前提前办理银行委托收款；收到商业承兑汇票亦应建立台账，妥善保管，根据公司业务需要，到期贴现、提前贴现或转让。

　2.银行付款时，应根据签字手续齐全的“付款申请单”仔细核对付款金额和对方资料填写支票、电汇凭证或汇票凭证；填写支票、电汇凭证时收款人必须与“付款申请单”上的收款人一致；分期付款的、以支票形式支付的，务必向对方索取收款收据；电汇、汇票付款的，付款后要立即通知采购人员；已付款的凭证应加盖“银行付讫”印章。

　3.月末核对银行存款日记账与总账是否相符，核对银行存款日记账与银行对账单是否相符，编写银行余额调节表，在次月10前完成，对未达帐项次月必须清理完毕。

　五、负责公司票据的管理：（票据的管理是出纳所必须会的！）

　1.在工作期间，所有票据必须安全保管，下班前清点后妥善保管在保险柜内。

　2.银行支票管理：建立支票登记台账，及时按顺序登记所购支票；按顺序使用支票，用碳素笔填写，每次签发支票应准确、工整、填写完整，包括：收款人、日期、金额（大写、小写）及用途，收款人不能使用缩写，所有内容不得涂改；对于无效的支票要加盖“作废”章，并装订成册保管好。

　六、协助他人做好本部门的其他各项工作。

　七、严格遵守公司的各项规章制度，认真完成领导安排的其他任务，积极参加公司的各项活动。

出纳会计的岗位职责2

　一、负责公司日常出纳事宜;

　二、负责公司银行及现金结算业务，熟悉银行外汇收、付汇结算;

　三、严格执行公司财务管理规定，负责原始凭证的审核及日常费用的报销，定期完成各类原始凭证的整理与归档工作;

　四、审核并按公司要求及时完成各类费用的申请及支付工作;

　五、熟悉增值税发票的开具业务，按时按期开具增值税发票，熟悉外高桥注册企业发票业务尤佳;

　六、负责各类增值税发票的认证、归集及申报工作，以及其他相关业务;

　七、负责月报、季报的申报及抄报税工作;

　八、负责年度外高桥各项财政补贴申请工作;

　九、公司要求的其他相关工作。

出纳会计的岗位职责3

　1、根据财务出纳的信息登记《商品付款、入库、来票一览表》，每天更新。

　2、每天根据内勤开出的销售清单登记销售明细，与清单要核对一致，

　3、登记核对库存商品明细账。

　4、负责进项、销项税票的流转事宜。

　5、工资核算，发放等其他事项

出纳会计的岗位职责4

　1、对每天发生的收支业务及时记账、核对，做到日清月结，保证账实相符;

　2、按财务制度要求，对员工费用报销单据进行收集和审核;

　3、对已审核的.各种费用报销通过现金、银行支付并登记;

　4、定期办理银行对账，归整回单以及对账单等财务资料;

　5、保管及签发支票及各种票据，设立明细进行登记。

出纳会计的岗位职责5

　1、认真执行国家财经法规、现金管理制度，遵守公司的财务管理制度。

　2、遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。

　3、保守公司商业机密，不经过领导同意，不许泄露公司的会计信息。

　4、负责货币资金的收付和管理工作。

　5、负责每天办理各项经营收入的收款工作，每日逐笔核对收入款的到账情况，收到款在第一时间开出收据并交会计开送货单。

　6、出纳员直接收到的现金销售款，要在第一时间存入公司指定账户，不能挪用公款和私自外借，如有以上问题公司将严惩不怠。

　7、每日根据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采用订本式，做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。

　8、支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。不见会计、市场部经理的签字，出纳不得付款。无论经理是否签字同意，借款要本着前账不清，后账不借的原则。

　9、负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全。如出现现金长短款要及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿。

　10、服从领导安排，及时配合会计做好其他日常工作。

出纳会计的岗位职责6

　1、负责审核资金收付凭证;

　2、负责编制转账凭证;

　3、负责账薄登记工作，并进行账账、账实核对;

　4、负责结账、编制会计报表，安排各项税费的申报事宜;

　5、具体管理公司内部的统计工作，分别向公司及政府有关部门报送统计报表;

　6、负责凭证的装订及保管;

　7、负责公司税收的相关事宜

　8、完成财务部经理临时布置的各项任务

出纳会计的岗位职责7

　出纳职责：

　1、严格执行上级规定的有关会计业务的法律法规，负责预算内外一切帐目及固定资产总帐的帐务处理，行使会计职责职权，严格从事会计业务、会计核算、会计监督活动，当好领导的参谋。

　2、按照会计制度规定设置帐目、审核单据、填制凭证，按时结帐对帐，编制会计报表，做到帐目健全，帐目清楚，日清月结，帐证帐务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确，报送及时。

　3、管理和监督所需的各项资金，严格按照财务管理制度从事一切业务活动，保证收入合乎标准，支出合乎手续。

　4、建立和管理财务档案，依照国家“会计档案管理办法”建立健全会计档案，做到资料齐全、保密。

　5、加快实施微机化管理帐目的步伐，建立和健全微机化管理制度。

　6、坚持坐班制，有事向主管负责人请假。

　出纳职责：

　一、根据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。

　二、及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结，帐实相符。

　三、严格支票使用管理，办理对外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户，不坐收现金。

　四、及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符。

　五、负责与内部各单位往来款项的划转、核算。做到每笔往来款项数据准确，依据充分。

　六、负责与财务处的业务联系，及时接受其业务指导。

　七、定期向主管负责人汇报本单位的货币资金结存情况。

　八、按规定办理其他所辖事务。

　出纳的工作：

　一、办理银行存款和现金领取。

　二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

　三、做银行帐和现金帐，并负责保管。

　四、负责报销差旅费的工作。

　1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

　2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

　五、员工工资的发放。

　出纳工作细则：

　工作事项及审验等程序

　失误防范及纠正程序

出纳会计的岗位职责8

　岗位职责;

　1、贯彻执行国家财税法规政策，参与制定贯彻公司各项规章制度和有关规定;

　2、组织制定本公司的财务计划，负责公司各项费用的记账和报销审核

　3、负责组织固定资产和资金的核算工作;

　4、负责公司各项税务工作的申报;

　5、领导交付的其他工作。

　任职要求：

　1、大专及以上学历，财务相关专业;

　2、三年以上财务工作经验;了解医美行业的业务特性

　3、能够独立完成全盘账务处理、财务报表编制;

　4、数字敏感、逻辑思维能力强;对待工作谨慎、负责认真、积极主动;

　5、良好的团队合作精神，责任心强，工作细心，善于沟通，抗压力强。

出纳会计的岗位职责9

　岗位职责：

　1、编制公司的总帐和明细帐，及时准确地记录公司业务往来;

　2、负责纳税申报等税务相关事项，协调处理与工商税务机关的事项;

　3、负责建立、健全财务管理体系，强化资金流动中各环节的控制和管理，提高资金使用效率;

　4、负责组织编制年度目标成本、费用计划，制定成本、费用管理及核算办法;负责组织开展各种途径的降成本工作，以利润最大化为目标，提高企业经济效益;

　5、负责利用各种财务资料分析企业生产经营运行情况，为企业发展各个方面提供具体意见;

　6、参与推行与改进公司内部控制等;

　7、熟悉生产研发型企业账目优先考虑。

　任职要求：

　1、性别不限，年龄27-45岁;

　2、大专以上学历，财会专业;

　3、五年以上会计工作经验，熟悉一般纳税人账务处理;

　4、熟悉国家税法，一般掌握财务的日常报税工作、所得税汇算清缴工作;

　5、熟悉新会计准则，熟练运用用友软件及管家婆软件;

　6、反应敏捷，工作负责，能吃苦耐劳，沟通能力及学习能力较强。

出纳会计的岗位职责10

　岗位职责：

　1、独立负责所属公司全盘账务处理及报税;

　2、日常事务处理，包括但不仅限于：日常单据、票据审核，提成计算、工资复核、销售合同审核、会计资料保管等;

　3、按时出具各类会计报表;

　4、办理各种涉税事项;

　5、临时交办的其他事项。

　任职资格

　1、五年以上主办会计，有电商及连锁加盟店工作经历优先;

　2、能处理公司全盘账务，独立报税，解决相关的财务问题，中级以上职称优先;

　3、在公司管理层的领导下，协调各业务部门进行年度预算和预测，具备较强的成本控制和财务分析能力;

　4、紧密跟进销售和成本的趋势，定期分析预算执行差异产生的原因，及时向公司管理层、财务及相关部门提出合理建议;

　5、熟悉使用金蝶k/3财务软件，熟练使用Office办公软件，掌握Excel的常用函数;

　6、对数据敏感，工作细心，专业能力强，有较强的团队合作精神。

出纳会计的岗位职责11

　1.现金的日常收支和保管，执行现金限额管理，超过限额的资金必须当天解入银行;

　2.资金收付后当日入账，现金盘点，核对现金日记账，补充备用金，执行备用金制度，编制资金日报;

　3.清点各部门交来的各种款项，做到有问题即时问清并及时处理;

　4.按公司要求执行费用报销审核，资金收付,并对已支付费用报销和付款OA流程做出审批及回复;

　5.及时处理员工借款,每月跟踪清理借款，每月发送借款人及领导借款未清表;

　6.每月提供单体、合并报表上其他往来数据;每季度关联方对账发总账汇总;

　7.银行帐户的开户与销户;

　8.收据、支票、空白银行票据的保管与开具，定期整理装订银行对账单;

　9.收到银行承兑汇票，即时出具收据，即时登记和复印;每月按供应商汇票比例分配银行承兑汇票给财务经理签核后予以支付;

　10.收集资金预算数据，编制资金预算表;

　11.查实、关注、汇报各银行帐户余额，避免入不敷出，定期向领导汇报具体银行存款及备用金情况;

　12.每月15日前按时装订会计凭证;

　13.积极配合审计工作;经总账审核，财务(副)经理审批后提供对外数据;

　14.完善SOP操作手册;完善业务部门培训文档;

　15.完成直接上级交办的临时任务。

出纳会计的岗位职责12

　1.负责公司日常现金收付业务。每日及时登记现金日记帐，审核现金支付单据是否符合相关规定，包括审查报销手续、发票单据、金额是否准确无误，临时借支的用途、使用期限和报销期限等。月末盘点现金做到账证相符，账款相符。(只需要做付款的银行制单，后续凭证的整理及账务--财务经理做)

　2.负责管理公司银行存款账户及办理银行款项收款工作。每月按时到银行取得银行对账单，并与银行账相互核对，如有差异应及时编制银行余额调节表。(只需要核对银行的收款，银行的付款--财务经理核对)

　3.严格审查临时借支的用途、报销控制使用限额和报销期限。

　4.负责公司工资的发放提交/另一公司简单个税。

　5.其他临时事项(老板报销单的整理等)

　6、开立销售发票。

　7、做好应收账款日常核对工作，确认客户每笔回款。确保应收账款总账与明细账一致。

　8、每月向公司领导及销售部提供应收账款明细表及应收账款账龄分析表(针对账龄较长的客户重点追踪包含与客户的及时对账)。

　9、与销售部核对订单执行情况。

　10、ERP应收模块的日常维护优化改善等。

　11、完成财务经理安排的其他工作。

　12.进项发票勾选平台的查看勾选确认。

　13.电费发票。

　14.抄报税。

　15.ERP部分科余的维护核对。

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企业会计出纳岗位职责（精选7篇）

　现如今，岗位职责使用的频率越来越高，制定岗位职责可以有效地防止因职务重叠而发生的工作扯皮现象。那么制定岗位职责真的很难吗？以下是我为大家整理的企业会计出纳岗位职责（精选7篇），仅供参考，欢迎大家阅读。

　企业会计出纳岗位职责1

　1、编制会计凭证，整理保管财务会计档案；

　2、登记保管各种明细账、总分类账；

　3、按照财务制度定期对账，如发现差异，查明差异原因；；

　4、编制会计报告、报表，处理结账时有关的账务的调整事宜；

　5、做好每月的报税和工资的发放工作；

　6、管理往来账、应收、应付款、固定资产、无形资产，每月计提核算税金、费用、折旧等费用项目；

　7、完成总经理交办的其他工作。

　企业会计出纳岗位职责2

　1.负责公司日常的费用报销、审计，核实；

　2.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账；

　3.定期核对公司银行账目，编制成表；

　4.定期核对现金/银行存款日记账的发生额与余额；

　5.每月配合人事行政人员编制好工资表，并协助发放。

　企业会计出纳岗位职责3

　1、编制销售报表，收入日报表。

　2、负责现金、票据及银行存款的.保管、收支记录。

　3、管理银行印鉴做好登记、现金库存及银行支票、及时登记现金和银行日记帐、编制银行往来调节表；

　4、严格执行各项财务制度，坚持原则，认真审核各种报销凭证，把好支出关。

　5、负责日常现金收付业务，填制现金收付款凭证，逐笔登记现金日记帐，并与库存现金核对相符。

　6、严格审核结算凭证，处理银行往来业务。现金及转帐支票的签发，建立备查簿、明确责任，认真审核原始凭证。保证资金的正常运转。

　7、负责原始凭证的审核；

　8、负责公司指定帐户的收付业务，确保帐户的安全。

　9、协助会计做好各种帐务处理工作。

　10、按公司要求及时准确上交各类工作报表报告；

　11、接受并按时完成公司分派的各项临时性工作。

　企业会计出纳岗位职责4

　1、负责现金支票的收入保管、签发支付工作；

　2、严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并编制相关凭证；

　3、及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证；

　4、及时与银行定期对账；

　5、配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；

　6、管理银行账户、转账支票与发票；

　7、完成其他由上级主管指派及自行发展的工作。

　企业会计出纳岗位职责5

　1、负责公司现金及银行业务往来，各种票据的及时处理，做好公司应收应付的管理和登记。

　2、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性。

　3、增票的购买、开具及认证，准备和报送财务报表，协助办理税务申报工作。

　4、负责记账凭证的编号、装订、保存、归档财务相当资料。

　5、每月员工工资核算及发放。

　6、负责与银行、税务等部门的对外联络工作。

　7、年终各项财务数据的统计汇总工作。

　8、完成上级领导交代的其它任务。

　企业会计出纳岗位职责6

　1、按照公司报销制度和现金管理制度，依据经审核的记账凭证，准确、及时办理各项报销业务；

　2、完成现金收付工作，开具或收取现金收付的相关票据；

　3、及时办理银行收款付款手续，办理支票、汇款、转账等方式的结算业务；

　4、收取银行结算凭证，每月清查银行存款，定期进行银行账户对账，编制银行存款余额调节表，保证账账相符、账实相符。

　5、根据经营需要，按公司有关规定提取、送存和保管现金，保证经营活动的正常运作；

　6、准确、及时完成清查现金工作，保证现金安全完整；

　7、根据公司领导的安排，定期向分管副总提供资金收付日报表、月报表，并作相关分析说明，为公司资金运营提供管理依据；

　8、完成财务部经理临时布置的各项任务

　企业会计出纳岗位职责7

　1、负责公司员工报销费用的审核、凭证的编制和登帐；

　2、负责公司现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录；

　3、协助公司上级做好各种财务的处理工作；

　4、按照公司要求及时编制各种财务报表；

　5、配合上级做好公司财务预决算、核算、会计监督等相关管理工作；

　6、配合上级完成公司税务管理工作，及时完成税务申报、纳税以及年度审计工作，正确开具各类发票，做好来票保管工作，月底核算进销项认证发票；

　7、审核原始凭证并及时做好会计凭证、财册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作；

　8、根据会计制度规定，正确设置科目，及时登帐，做到账目清楚，数字准确，登记及时，帐证相符，及时更正错误；

　9、按照公司财会制度和核算管理有关规定，负责公司各种核算和其他业务应收、应付工作；

　10、编制、核算每月的工资、奖金发放表；

　11、解释、解答与公司的财务会计有关的计件方式、法规和制度等；

　12、完成公司安排的其他临时性事务。

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